Смягчение правил банкротства физических лиц в странах ЕС


Чан Тхи Минь, магистрант
Российский экономический Университет имени Г.В. Плеханова

Аннотация. Личное банкротство (также называемое потребительским банкротством) восходит к древним временам, американское законодательство о банкротстве считается первым и эталонным режимом в современном обществе. В современной терминологии закон о банкротстве физических лиц «является судебным процессом по урегулированию долгов неплатежеспособных лиц, супружеских пар, предпринимателей и владельцев малого бизнеса». После принятия в 1979 году Кодекса США о банкротстве во всем мире расширились режимы банкротства физических лиц. В Европе законы были впервые приняты в странах Западной Европы (Великобритания, 1986г; Франция, 1989г; Германия, 1994г; Австрия, 1995г; Бельгия и Нидерланды, 1998 -1999г; Ирландия, 2012г и скандинавских странах (Дания). 1984 г; Швеция, Финляндия и Норвегия, 1994г. С 2000г. законодательство о банкротстве физических лиц было введено в других странах Центральной и Юго-Восточной Европы; Словения (2008г.); Чешская Республика (2008г.); Польша (2009г.); Венгрия (2015 г.); Хорватия (2015 г.); Румыния (2018). Регулирование банкротства физических лиц также существует в Южной Европе: Испании (2013 г.), Португалии (2004 г.), Греции (2010 г.) и Италии (2012 г.). Страны Балтии (Эстония, Латвия, Литва) также внедрили нормативную базу за последние 10–15 лет.

Ключевые слова: личное банкротство; новый старт; снисходительность; публичная политика; Евросоюз.

   Различные подходы, структуры и законодательные решения приводят к разным акцентам в политике и научных работах. Дискуссии о личном банкротстве можно в целом разделить на следующие категории:

   1) сравнительный анализ;
   2) оценка социального страхования и отношения к новому старту, снисходительности к стимулам для предпринимательства, влияние на предложение труда;
   3) вопросы морального риска, вопросы увольнения, списания долгов, нового старта и потенциальных злоупотреблений;
   4) стигматизация участников.

   Ключевым моментом в сравнительном анализе систем является отношение законодателей к снисхождению и его последствиям для экономики и общества. Этот сложный вопрос о снисходительности в сравнении с негативными и позитивными социальными, экономическими и финансовыми последствиями всегда находится в центре дискуссий и среди политиков.

   Термины, описывающие снисходительность в литературе, связаны с условиями облегчения бремени задолженности, возможными увольнениями и возможностью начать все сначала. Облегчение долгового бремени относится к общим мерам, принимаемым для того, чтобы должнику было легче погашать долги посредством отсрочки платежей, облегчения платежей по обслуживанию долга или погашения долга. Погашение может быть частичным или полным, и заемщик полностью или частично освобождается от своих обязательств перед кредитором. Определение «новый старт» связано как с облегчением бремени задолженности, так и с ее погашением. Согласно Решению Верховного суда от 1934 года, принятому судами США, новый старт дает честному, но несчастному должнику новую возможность в жизни и чистое поле для будущих усилий, не стесненных давлением и разочарованием ранее существовавшего долга. Эта цель достигается за счет освобождения от банкротства, которое освобождает должников от личной ответственности по конкретным долгам и запрещает кредиторам предпринимать какие-либо действия против должника для взыскания этих долгов [1 – C. 35].

   Процедура банкротства длится до тех пор, пока заемщик не начнет новую жизнь. В этом комплексе мы можем выделить три фазы и три вехи.

   Первый этап длится до первого урегулирования соглашения/расчета между кредитором и заемщиком (на основании судебного или судебного решения).

   Второй этап длится до даты, когда будет заключено конкретное соглашение в любом из способов продвижения.

   Наконец, в связи с возможными законодательными шагами возможны дополнительные ограничения (называемые дискриминационными) для заемщиков даже после формального освобождения от обязательства. Эти стигмы обычно начинаются на первой и второй стадиях и могут продолжаться после официального увольнения на третьем-третьем этапах. Исходя из общего определения, если заемщик проходит вторую отметку, он начинает все сначала.

   Толерантность как универсальный термин означает больше, чем просто увольнение или новый старт. Снисходительность системы банкротства физических лиц показывает, как система справляется с неплатежами физических лиц и частных предпринимателей с неограниченными долгами, насколько легко или как трудно она дается тем, кто уходит в долг, чтобы начать все сначала, и, кроме того, насколько суровы или терпимы различные стигмы могут возникнуть после того, как вы начнете все заново [2 – C. 60].

   Целью моего исследования было построение составного индекса, включающего все характеристики и факторы, соответствующие его важности, которые в литературе обозначаются снисходительно. Мы стремимся разработать индекс, который позволит исследователям измерять влияние изменений и влияние перекрестных различий на степень снисходительности правовых юрисдикций к экономическому сектору (стартапам, кредитному рынку, предложению рабочей силы). Он разрабатывает новый вариант для исследователей, где мягкие изменения были определены с разовыми крупными реформами или мягким фактором (разница в иммунитете) на сегодняшний день. Наконец, с помощью измерений и индексов смягчения ответственности мы стремимся сравнить и ранжировать отдельные законы о банкротстве всех стран ЕС с точки зрения смягчения, проанализировать различия и сходства. Мы также стремимся предоставить политикам инструмент для понимания мягкого характера и статуса местного законодательства по сравнению с другими странами, а также для определения того, где изменения могут иметь значение.

   Режимы банкротства физических лиц в мире, в том числе и в странах Европы, очень разнообразны. Одна важная группа литературы о личном банкротстве включает сравнительный анализ. Есть возможность группировки по общему подходу и чьи интересы - должников или кредиторов — больше представлены в процессе. Широко распространено мнение, что права и интересы должников более предпочтительны в США, где законодательство более мягкое, чем в странах континентальной Европы, где традиционные законы о банкротстве физических лиц являются благоприятными для кредиторов. Эфрат сгруппировал страны мира по наличию, уверенности и своевременности списания долгов следующим образом: у консерваторов нет освобождения или возможности начать все сначала; средняя группа состоит из возможности выписки и нового старта; а либералы - это те страны, где возможен быстрый и автоматический новый старт либо через прямое банкротство, либо через расчеты по погашению долга. Ramsay (2007, 2012) обсудил сравнительное банкротство потребителей и описал основные особенности регулирования, такие как влияние США на введение нового начала в законодательствах европейских стран. Он объяснил различия, основанные на зависимости правовых институтов от пути, культурных различиях, происхождении закона или политических интересах, а также влиянии различных групп в обществе. Heuer (2014) классифицировал режимы банкротства потребителей по 15 странам с развитой экономикой мира. Он определил «общее ядро» банкротств и определил четыре группы моделей (рыночная модель, модель ограничения, ответственности и модель милосердия), основанные на новых возможностях и ограничениях [3 – C. 70].

   В обширном исследовании законодательство 30 европейских стран было представлено и сравнено экспертами стран на основе одних и тех же характеристик, и размеров систем (доступ, освобождение, процессы, компетентные суды, положение должников и кредиторов), расходы и др.). Kilborn (2020) представил сравнительное исследование систем банкротства физических лиц в России и некоторых странах Европы и Северной Америки. Он сосредоточился на приемлемости и стоимостных параметрах систем и выявил параллели со структурой России и эталонных стран. Ramsay (2020) обсудил выполнение Приказа об облегчении бремени задолженности Англии от 2009 года как процедуры для должников с низким доходом. Он провел сравнительное исследование процедур NINA (без доходов-без активов) в нескольких странах, таких как Ирландия, Новая Зеландия, Южная Африка, но также сослался на европейские юрисдикции (например, в Германии), где это решение не было разрешено [4 – C. 50].

   Обновление процедур реструктуризации, несостоятельности и исполнительных производств в отношении обеспеченных кредиторов по состоянию на январь 2022 года. Страны, охватываемые этим словарем, в ряде случаев обновляют свои законы о несостоятельности, чтобы справиться с текущей пандемией вируса Короны, и мы будем предоставлять обновления для конкретных стран (где это уместно)) в ближайшие часы, дни и недели). Пожалуйста, ознакомьтесь с нашим европейским руководством для получения подробной информации о мерах правительства и центрального банка, доступных для предприятий в 14 странах: Австрии, Бельгии, Дании, Финляндии, Германии, Венгрии, Ирландии, Италии, Нидерландах, Норвегии, Польше, Португалии, Испании и Великобритании, а также информацию об изменениях в их законах о несостоятельности [5 – C. 70].

   Маловероятно, что эти изменения изменят определяющие термины, включенные в этот словарь, но они важны для понимания того, как процедуры могут быть затронуты в настоящее время. Мы использовали наш исключительный международный охват, чтобы составить этот словарь терминов о несостоятельности. В нем содержится сводка по каждому государству - члену ЕС всех корпоративных, личных и, в соответствующих случаях, дел о несостоятельности товариществ. Он включает краткое описание каждого судебного разбирательства и поясняет ключевые особенности, в том числе то, кто контролирует процедуру и может ли она сопровождаться мораторием для предотвращения принудительного исполнения [6 – C. 420].

   Несмотря на некоторое движение к единому подходу к финансовым затруднениям, когда юрисдикции по всей Европе отходят от законодательства, предусматривающего только формальную ликвидацию, и вместо этого используют культуру спасения и возмещения, детали процедур реструктуризации и банкротства, а также терминология, используемая для описание их остается разнообразным. Мы надеемся, что этот словарь поможет всем, кто имеет дело с лицами, находящимися в затруднительном финансовом положении в ЕС, понять процедуры, доступные в каждом государстве - члене.

Список литературы

   1. Агарвал, С. С. Влияние законов штата об освобождении от уплаты налогов на решение о банкротстве малого бизнеса. Южный экономический журнал. (2019 №71. С 35 - 620.).
   2. Александров, А. и. Уроки реформы банкротства на рынке частных студенческих кредитов. Гарвардский обзор права и политики. (2017 №11. С 20 – 60)
   3. Берковиц, Д. и. Банкротство и доступ малых предприятий к кредитам. RAND Journal of Economics. (2020 №35. С69 -84.)
   4. Броня, Д. и. Законодательство о банкротстве и предпринимательство. Обзор американского права и экономики. (2018 №10. С 50 - 303.)
   5. Камминг, Д. и. Государственная политика, предпринимательство и венчурный капитал в США. Журнал корпоративных финансов. (2020 № 23. С67-345.)
   6. Чен, И.-В. В.-Ч.-Б. Законы о банкротстве физических лиц и корпоративная политика. Журнал финансового и количественного анализа. (2020 №55. С397- 428).


Гость, оставите комментарий?
Имя:*
E-Mail:*


 В журнале появился новый раздел - Судебная практика. Приглашаем действующих юристов и адвокатов поделиться своим опытом.

Бесплатная публикация

статьи в журнале

Подробнее