Особенности банкротства гражданина в правоприменительной практике

Жуков Роман Олегович, магистрант
Московский финансово - промышленный университет Синергия

Аннотация. Статья посвящена анализу основных проблемных вопросов применения отдельных положений главы Х «Банкротство гражданина» Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Раскрывается краткая характеристика процедур банкротства граждан, проводится сравнение процедур банкротства физических и юридических лиц, анализируется судебная практика по наиболее актуальным вопросам, связанным с рассматриваемой тематикой, особо останавливаясь на важных аспектах, раскрытых в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25.12.2018 № 48 «О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан». В ходе исследования рассмотрены официальные статистические данные арбитражной практики, выявлены основные плюсы и минусы не только процедур банкротства физических лиц, но и внесудебного банкротства.

Ключевые слова: несостоятельность (банкротство), закон о несостоятельности (банкротстве), банкротство гражданина, процедуры банкротства, внесудебное банкротство, судебная практика.

Главным правовым регулятором банкротства физического лица выступает глава Х Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Исходя из пункта 1 статьи 25 ГК РФ банкротство гражданина - неплатежеспособность, а именно, не способность исполнить требования денежных обязательства перед кредиторами в том числе по уплате обязательных платежей. По данным Статистического бюллетеня ЕФРСБ (https://fedresurs.ru/) в сегменте потребительских банкротств продолжается бурный рост. Число граждан (включая индивидуальных предпринимателей), признанных банкротами в 2020 году составило 119 049, что на 72,6% больше, чем в 2019 году. На момент завершения 2020 года несостоятельными признаны уже 282 284 человека. Общее число граждан (включая индивидуальных предпринимателей), признанных банкротами в первом полугодии 2021 года составило 88 046, это в 2,1 раза больше, чем в аналогичном периоде 2020 года.

Cо слов заместителя Министра экономического развития Российской Федерации Ильи Торосова в настоящее время наблюдается продолжение роста количества личных банкротств. Процедура не быстрая, в отличии от внесудебного банкротства. В указанный период могут входить те должники, долги которых признаны безнадежными в предыдущие годы. В последствии некоторое увеличение может происходить из-за долгов, накопленных за пандемию. Ежегодный рост числа процедур банкротства граждан связано с возможностью быстро избавиться от долгов. Именно поэтому институт банкротства становится более востребованным легальным механизмом освобождения граждан от безнадежных долгов.

B настоящее время вопросы применения положений Закона о банкротстве, касающихся банкротства граждан, освещены в постановлении Пленума ВС РФ от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан» и постановлении от 25.12.2018 № 48 «О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан».

Банкротство граждан конечно же во многом совпадает с банкротством юридических лиц, но и имеет свою специфику, образуя особую правовую конструкцию. Условия необходимые для возбуждения дела о признании гражданина банкротом, установлены в пункте 1 статьи 213.4 Закона о банкротстве, а именно:

1. задолженность - не менее 500 тысяч рублей,
2. просрочка по выплате долга - не менее 3 месяцев,
3. документальное подтверждение задолженности гражданина.

В случае несоблюдения указанных условий судом будет вынесено определение об отказе в принятии заявления в соответствии со статьей 43 Закона о банкротстве. Заявителем по делу о банкротстве гражданина по аналогии с юридическими лицами может быть, как сам гражданин, так и любой из кредиторов (на практике в большинстве случаев это различного рода кредитные организации либо Федеральная налоговая служба Российской федерации). Согласно статистике Единого федерального реестра сведений о банкротстве (https://fedresurs.ru/) граждане, как правило, сами инициируют свое банкротство, например, в 2020 году это 94,5% случаев. Доля конкурсных кредиторов в качестве заявителей постепенно снижается с 7,5% до 4,6%, ФНС России – с 1,7% до 1,0%.

Законодатель провел аналогию с банкротством юридических лиц и наделил правом на обращение в суд кредитора, уполномоченного органа с даты вступления в законную силу решения суда, арбитражного суда или судебного акта о выдаче исполнительных листов на принудительное исполнение решений третейских судов о взыскании с должника денежных средств. Следовательно, право на обращение в суд с заявлением о признании гражданина банкротом при отсутствии решения суда поставлено в зависимость от характера заявленного требования, что является существенным отличием от банкротства юридического лица.

Положения пункта 2 статьи 213.5 Закона о банкротстве расширяют список оснований для обращения с заявлением о банкротстве, а именно заявление может быть подано не только при наличии решения суда но и в отношении требований:

- об уплате обязательных платежей;
- основанных на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- подтвержденных исполнительной надписью нотариуса;
- основанных на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются;
- основанных на нотариально удостоверенных сделках;
- основанных на кредитных договорах с кредитными организациями;
- требования о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, не связанные с установлением отцовства, оспариванием отцовства (материнства) или необходимостью привлечения других заинтересованных лиц.

Bопрос финансирования процедуры - решающий момент для введения процедуры банкротства. Законодателем предусмотрены расходы в виде 25 000 рублей на вознаграждение финансового управляющего и 300 рублей - государственной пошлины. B действительности стоимость процедуры нередко доходит до 150 - 300 тысяч рублей, объясняется это тем, что арбитражному управляющему требуется дополнительное ежемесячное финансирование и компенсация расходов. Что касаемо срока на обращение с заявлением то гражданин так же, как и юридическое лицо может обратиться с заявлением о своем банкротстве в суд не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств, но для гражданина – это именно 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о соответствующих обстоятельствах. Исходя из заявления гражданина о признании его несостоятельным (банкротом) - судом выносится определение о принятии заявления к рассмотрению с целью введения наиболее разумной процедуры банкротства [1].

B банкротстве физических лиц применяются специальные процедуры: реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение, каждая из которых имеет свой аналог в банкротстве юридических лиц:

- реструктуризация долгов гражданина - финансовое оздоровление
- реализация имущества гражданина - конкурсное производство
- мировое соглашение - мировое соглашение.

По мнению руководителя «Федресурса» А.Юхнина - потребительское банкротство, в отличие от корпоративного, в нашей стране имеет реабилитирующее значение: добросовестный гражданин освобождается от долгов.

Негативные последствия введения процедуры банкротства физического лица поименованы в ст. 20.6, 213.9, 213.11 и 213.19 Закона о банкротстве:

- запрет на распоряжение собственным имуществом (за исключением имущества, необходимого для жизни), которое включается в конкурсную массу и подлежит реализации;
- возможность наложения судебного запрета на выезд должника из страны - на время процедуры существует
- запрет на открытие счетов и депозитов в банках;
- совершение любых сделок с имуществом возможно только с согласия финансового управляющего.

Реструктуризация – это реабилитационная процедура, в которой кредиторы и должник устанавливают график переноса сроков выплат (план реструктуризации), приостанавливается начисление процентов и т. п. Следует отметить - должник в данном случае должен соответствовать особым условиям:

1. наличие источника дохода;
2. не должно быть:
- неснятой судимости за экономические преступления;
- административных наказаний, фиктивного или преднамеренного банкротства, срок которых не истек на момент принятия заявления;
- признания банкротом в течение 5 предыдущих лет до представления плана реструктуризации;
- утвержденного плана реструктуризации в течение 8 лет до представления текущего плана.

Важно знать - если суд утвердил план реструктуризации, гражданин не признается банкротом. Исходя из пункта 2 статьи 213.8 Закона о банкротстве, кредиторы имеют возможность предъявить свои требования в течении 2 месяцев с момента публикации в газете «Коммерсантъ» сообщения о введении процедуры реструктуризации. Следует помнить, что пропущенный срок можно восстановить, но только если суд признает причины пропуска срока уважительными. Реализация имущества - процедура, направленная на формирование конкурсной массы путем выявления имущества гражданина, с целью её дальнейшей реализации и погашения требований кредиторов. Конкурсную массу составляет все имущество гражданина, имеющееся на дату вынесения решения о признании физического лица банкротом и введении реализации имущества гражданина, а также выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения.

Важно отметить в случае введения процедуры реализации имущества - средняя продолжительность процедуры банкротства физического лица составит примерно 8 - 9 месяцев, когда как в случае введения процедуры реструктуризации долгов срок значительно увеличивается. B процессе формирования конкурсной массы финансовый управляющий также обращается с исками о признании недействительными подозрительных сделок и сделок с предпочтением в соответствии со статьями 61.2 и 61.3 Закона о банкротстве, об истребовании или о передаче имущества гражданина, истребует задолженность третьих лиц перед гражданином. Необходимо отметить - положения главы Х Закона о банкротстве дают возможность оспаривать не только сделки граждан, но и их супругов совершенные в отношении имущества должника, находящегося в общей собственности.

По итогам формирования конкурсной массы, происходит процесс ее реализации и последующего погашения требований кредиторов. Согласно статистике Единого федерального реестра сведений о банкротстве (https://fedresurs.ru/) уровень погашения долгов при этом снизился до 3,8% (из 319,5 млрд руб. реестровых требований) в 2020 году с 4,5% (из 273,7 млрд руб.) в 2019 году. По окончанию расчетов с кредиторами - на основании пункта 3 статьи 213.28 Закона о банкротстве - гражданин - банкрот, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе требований кредиторов, не заявленных во время процедуры.

Но не стоит забывать, для граждан, прошедших процедуру банкротства физического лица, установлен ряд ограничений:

- на протяжении года с даты завершения процедуры или прекращения производства по делу о банкротстве запрещается регистрироваться в качестве ИП;
- ближайшие 5 лет с даты завершения процедуры или прекращения производства по делу о банкротстве необходимо указывать сведения о банкротстве при направлении заявки на получение займов;
- следующие 3 года с даты завершения процедуры или прекращения производства по делу о банкротстве действует запрет на участие в управлении юридическим лицом (если гражданин проходил процедуру банкротства в качестве физического лица);
- на протяжении 10 лет с даты завершения процедуры или прекращения производства по делу о банкротстве запрещено участвовать в управлении кредитной организацией;
- на 5 лет с даты завершения процедуры или прекращения производства по делу о банкротстве запрещено занимать руководящие должности в финансовых организациях.

Таким образом, установленная в Законе о банкротстве, правовая конструкция освобождения гражданина от обязательств — это ряд ограничений, направленных в первую очередь на стабилизацию гражданского оборота и недопущение злоупотребления механизмами банкротства даже для тех добросовестных граждан, финансовое положение которых очень тяжелое. Существенным отличием банкротства гражданина является то с момента принятия арбитражным судом решения о признании банкротом он не перестает существовать в правовом поле, а лишь утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление предпринимательской деятельности.

Важно помнить - единственным подтверждением факта завершения расчетов является определение суда о завершении реализации имущества гражданина. Подводя итог вышесказанному следует отметить, что законодатель постоянно совершенствует положения Закона о банкротстве и как итог его деятельности появление новой возможности списания накопленной задолженности. B сентябре 2020 года вступили в силу поправки в - Закон о банкротстве, которые позволяют должникам освобождаться от невыполнимых для них обязательств во внесудебном порядке, что делает процедуру личного банкротства доступной для большего количества граждан [2,3]. Bнесудебное банкротство дает возможность физическим лицам и индивидуальным предпринимателям пройти процедуру без участия суда и арбитражного управляющего, но только если размер обязательств составляет от 50 до 500 тысяч рублей без учета имущественных или финансовых санкций.

Особыми условиями являются:

- наличие исполнительного производства, оконченного в связи с отсутствием у него имущества, на которое может быть обращено взыскание;
- отсутствие новых и действующих исполнительных производств на дату обращения с заявлением о внесудебном банкротстве.

Процедура полностью бесплатная, гражданин направляет заявление в многофункциональный центр, с указанием списка всех известных ему кредиторов, после чего МФЦ не позднее 3 дней публикует сообщение о банкротстве гражданина в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

После публикации сообщения:

- действует мораторий на погашение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей (за некоторым исключением);
- по ряду обязательств прекращается начисление финансовых санкций;
- прерываются имущественные взыскания по исполнительным документам (за некоторым исключением);
- действует запрет на получение займов, кредитов, выдачу поручительства, заключение иных обеспечительных сделок; все указанные сделки сразу будут ничтожными;
- кредиторы получают возможность запросить в государственных органах сведения по имуществу банкрота.

Bнесудебное банкротство длится пол года по ее окончанию гражданин освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, перечисленных в заявлении о признании его банкротом во внесудебном порядке, за исключением случаев, предусмотренных ст. 223.4 Закона о банкротстве. Таким образом данная процедура направлена на помощь социально незащищенным гражданам с небольшими долгами, что в современных реалиях, крайне важно.

Существенные моменты процедуры внесудебного банкротства указаны в параграфе № 5 Закона о банкротстве, а именно:

- требования, предъявляемые к гражданину, позволяющие проводить процедуру (ст. 223.2);
- требования к сведениям, размещаемым в ЕФРСБ (ст. 223.3);
- последствия включения сведений о гражданине, подавшем заявление о признании его банкротом, в ЕФРСБ (ст. 223.4);
- основания и последствия прекращения процедуры внесудебного банкротства (ст. 223.5 и 223.6);
- принципы бесплатности процедуры внесудебного банкротства (ст. 223.7).

Таким образом институт банкротства физического лица – крайне важный и нужный инструмент защиты прав граждан, который, безусловно, нуждается в дальнейшем развитии и совершенствовании. Нет сомнений положения Закона о банкротстве и дальше будут уточняться и корректироваться, так известно, что, Президент Российской Федерации Владимир Путин поручил Министерству экономического развития РФ проанализировать практику внесудебного банкротства граждан до 1 марта 2021 года и при необходимости обеспечить ее совершенствование. В сообщении, размещенном на сайте Президента России, говорится, что первый доклад Министерство должно представить до 1 марта 2021 года, далее - ежегодно [4]. Исходя из выше указанного стоит заметить процессы актуализации и совершенствования коснуться не только направления банкротства физических лиц, но и юридических лиц - не секрет, что в течение всего 2021 года был подготовлен ряд резонансных поправок - сокращение количества возможных процедур, прозрачность выбора арбитражных управляющих и многое другое - однако на текущее время данные предложения не получили законченное оформление в силу несоответствия реальной жизни.

Список литературы

1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 25.12.2018 N 48 "О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан".
2. О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части внесудебного банкротства гражданина: Федеральный закон от 31 июля 2020 года N 289-ФЗ. Доступ из справочной правовой системы "КонсультантПлюс".
3. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ: в редакции от 31 июля 2020 года (с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 1 октября 2020 года). Доступ из справочной правовой системы "КонсультантПлюс".
4. Сайт Президента России. URL: http://kremlin.ru/acts/assignments/orders/64198.